В России готовятся важные изменения в законодательстве, которые позволят государству более эффективно отслеживать денежные переводы между гражданами и выявлять скрытые доходы, не отраженные в налоговых декларациях. Новый законопроект, разработанный Министерством финансов, уже передан для рассмотрения в правительство и призван улучшить взаимодействие между Федеральной налоговой службой (ФНС) и Центральным банком России.
Основные направления изменений
Документ фокусируется на устранении пробелов в контроле за переводами между физическими лицами. В настоящее время ФНС может запрашивать информацию у банков только в случае наличия конкретных оснований, определенных законодательством. Тем не менее, многие переводы между гражданами считаются безвозмездными и не подлежат налогообложению, хоть на самом деле за ними могут скрываться коммерческие сделки, что создает значительную область доходов, не подлежащих декларированию.
Постоянный обмен данными
Законопроект вводит нововведение: регулярный электронный обмен данными между ФНС и Центробанком. Налоговая служба будет передавать регулятору информацию, собранную от банков, включая:
- данные об открытии и закрытии банковских счетов физических лиц;
- сведения о доступе к электронным платежным средствам и банковским картам;
- информацию о категориях доходов граждан.
Эти меры направлены на создание единой информационной системы, которая позволит выявлять несоответствия и подозрительные операции.
Обязанности финансовых организаций
Финансовые учреждения и другие участники рынка будут обязаны учитывать новые нормы, которые включают:
- передачу информации о счетах и операциях с обязательной привязкой к ИНН клиента;
- расширенный сбор данных при идентификации пользователей;
- соблюдение новых требований при использовании электронных платежных средств.
Кроме того, увеличивается список сведений, которые можно собирать даже при упрощенной проверке клиентов, что дополнительно повысит уровень контроля.
Эксперты прогнозируют, что после внедрения данных изменений обмен информацией между ФНС и Банком России станет постоянным. Более того, наличие единой системы для сбора и анализа информации поможет выявлять регулярные поступления средств, которые остаются вне рамок налогового учета. Уделяя внимание повторяющимся переводам и несоответствиям между доходами и финансовыми движениями, цель реформы заключается в повышении прозрачности и эффективности финансового контроля.
